MESTSKÉ KULTÚRNE STREDISKO TOPOĽČANY

Nám. Ľ. Štúra 2357/2, 955 01 Topoľčany

Plnenie rozpočtu Mestského kultúrneho strediska Topoľčany k 31.12.2019

Príjmy v €

MESTSKÉ KULTÚRNE STREDISKO TOPOĽČANY Nám. Ľ. Štúra 2357/2, 955 01 Topoľčany

Údaje o hospodárení

Mestského kultúrneho strediska Topoľčany k 31. 12. 2019

Výsledok hospodárenia Mestského kultúrneho strediska Topoľčany (ďalej len „MsKS“) k 31. 12. 2019 pred zdanením predstavoval zisk vo výške 17 833,59 €, po zdanení bol dosiahnutý zisk vo výške 14 219,91 €. V zmysle zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov sa dosiahnutý zisk v príspevkovej organizácii presunie na účet rezervného fondu. Po pripísaní dosiahnutého zisku bude výška rezervného fondu predstavovať sumu 19 575,24 €.

Celkové náklady boli dosiahnuté vo výške 878 066,94 € a výnosy vo výške 892 286,85 €. Podrobnejšie informácie o nákladoch a výnosoch sú uvedené v poznámkach k účtovnej závierke zverejnenej v registri účtovných závierok.

Príspevková organizácia spĺňa podmienku podľa § 21 ods. 2 zákona č. 523/2004 Z. z., a to spravidla menej ako 50% výrobných nákladov je pokrytých tržbami. Dosiahnuté percento uvedeného podielu za rok 2019 je 48,85%.

MsKS je ako príspevková organizácia zapojená na programový rozpočet svojho zriaďovateľa, Mesta Topoľčany, príspevkom v programe č. 13 - Kultúra, oddych a rekreácia, podprogram č. 2 - Kultúrne služby mesta. V zmysle zákona č. 310/2016 Z. z., ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov s účinnosťou od 1.1.2018 MsKS zostavuje rozpočet príjmov a výdavkov, za účelom zosúladenia procesu zostavovania rozpočtov s mestom a ním zriadenými rozpočtovými organizáciami. Do roku 2017 bol zostavovaný rozpočet nákladov a výnosov.

Rozpočet MsKS na rok 2019 bol schválený Mestským zastupiteľstvom v Topoľčanoch dňa 14. 12. 2018 uznesením č. 25/2/2018 ako vyrovnaný, t. j. výdavky sa rovnali príjmom a spracovaný na úrovni „kategórie“. Podrobný rozpis rozpočtu na „podpoložky“ spracovávalo MsKS interne. V priebehu roka boli schválené 4 zmeny rozpočtu:

• 1. zmena schválená MsZ dňa 26. 6. 2019, uzn. č. 133/7/2019, rozpočtové opatrenie č. 1/2019

• 2. zmena schválená MsZ dňa 18. 9. 2019, uzn. č. 186/9/2019, rozpočtové opatrenie č. 2/2019

• 3. zmena schválená MsZ dňa 11.11.2019, uzn. č. 242/11/2019, rozpočtové opatrenie č. 3/2019

• 4. zmena - interný rozpis na podpoložkách, schválená štatutárom dňa 31.12.2019

Plnenie rozpočtu spolu s úpravou rozpočtu sú uvedené v tabuľkovej časti - príloha č. 1, ku ktorej je v nasledujúcej časti uvedený príslušný komentár.

Komentár k plneniu príjmov a výdavkov - podľa tabuľkovej časti - príloha č.1:

Príjmy

riadok 1

• -  EK 210 - Príjmy z vlastníctva 139 120,71 € (101%) - predstavovali vlastné príjmy za prenájom priestorov v spravovaných budovách: Spoločenský dom, Dom kultúry, Domy kultúry v Malých a Veľkých Bedzanoch, a to prenájom dlhodobého charakteru na kancelárske, obchodné, reštauračné a bankové priestory, ako aj príležitostný prenájom (plesy, stužkové, školenia a pod.). V rámci 1. zmeny rozpočtu boli tieto príjmy znížené podľa aktuálneho vývoja. V rozpočte bolo uvažované s obsadením priestorov v Dome kultúry, ktoré sa však nepodarilo obsadiť - neúspešné OVS.

riadok 2

• -  EK 220 - Poplatky a platby z predaja služieb 291 409,16 € (126%) - predstavovali vlastné príjmy MsKS za poskytované kultúrne podujatia, kino predstavenia, za reklamu na objektoch, rozhlas, kurzy a ostatné. V rámci 1. zmeny rozpočtu sa zvýšili príjmy za predstavenia v kine, ktoré boli pri zostavovaní rozpočtu navrhované nižšie z dôvodu opatrnosti. Zvýšenie v rámci 2. zmeny rozpočtu bolo za reklamu v kine a tržby za pivný festival. V skutočnosti bolo dosiahnuté vyššie plnenie príjmov, a to v dôsledku zvýšenia príjmov za kultúrne podujatia a za kino predstavenia. Prehľad uskutočnených kultúrnych podujatí je v prílohe č. 2 a prehľad tržieb a návštevnosti kina je uvedený v prílohe č.3.

riadok 3

• -  EK 290 - Ostatné príjmy 5 071,90 € (100%) - na tejto položke sa triedili príjmy z dobropisov, z náhrad z poistného plnenia (rozbité vitríny) a refundácie (energie nájomníci), ktoré boli v rámci 1. zmeny rozpočtu upravené podľa dosiahnutej skutočnosti. V 2. zmene rozpočtu bolo schválené zvýšenie z dôvodu príjmov - preplatok z ročného zúčtovania zdravotného poistenia a refundácie.

riadok 4

- EK 310 - Transfery v rámci verejnej správy 366 803 € (100%) - v tejto kategórii sa triedili:

a) transfery zo štátneho rozpočtu 8 433 € (101%) - dotácia na kultúrne poukazy poskytovaná za účelom sprístupňovania kultúrnych hodnôt žiakom základných škôl, žiakom stredných škôl a pedagogickým zamestnancom základných škôl a stredných škôl, prostredníctvom vyzbieraných kultúrnych poukazov. Čerpanie dotácie záviselo od záujmu o podujatia zo strany školských inštitúcií;

b) transfery z rozpočtu obce 357 470 € (100%) - príspevok zriaďovateľa bol v rámci 1. zmeny rozpočtu zvýšený o 23 170 € za účelom zabezpečenia trhov a jarmokov na území Mesta Topoľčany. V rámci 2. a 3. zmeny rozpočtu bol príspevok zriaďovateľa zvýšený celkovo o 16 140 € z dôvodu vyššej spotreby a zvýšeniu cien energií v priebehu roku 2019 a dodatočne vynaložené náklady na zabezpečenie trhov a jarmokov na území Mesta Topoľčany;

d) transfery z rozpočtu obce - participatívny rozpočet 900 € (100%) - Mesto Topoľčany umožnilo občanom zapojiť sa do rozhodovacieho procesu prerozdelenia finančných prostriedkov aj v roku 2019 formou participatívneho rozpočtu. V rámci ponúknutých projektov si občania v oblasti kultúry vybrali Kurz spoločenského tanca. Predmetom projektu bolo poskytnutie možnosti naučiť sa spoločenské tance s lektorom na rôzne podujatia ako sú stužková, ples, svadba a podobne. Okrem osvojenia si základov spoločenského tanca boli predmetom kurzu aj zásady spoločenského správania. Dotácia bola poskytnutá vo výške 900 €, čo zodpovedalo aj výške vynaložených výdavkov.

riadky 5-6

• -  EK 450 - prostriedky z predchádzajúcich rokov a iné finančné operácie 65 054,94 € (109%) - predstavovali zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov, ktoré sa prostredníctvom finančných operácií zapojili do príjmov a prijaté zábezpeky. Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov bol do príjmov zapojený vo výške 59 954,94 €. Tieto finančné prostriedky boli v mesiaci január použité na úhradu miezd a odvodov do poisťovní (MsKS nevytvára depozit) a taktiež na úhradu faktúr z roku 2018. V rámci 1. zmeny rozpočtu bola schválená úprava podľa dosiahnutej skutočnosti. Prijaté zábezpeky vo výške 5 100 € sa nerozpočtujú.

Výdavky

riadok 7-8

- EK 610 - Mzdy a platy 229 622,60 € (95%), EK 620 - Poistné a príspevky do poisťovní 80 517,08 € (95%)

- schválené úpravy pri 1. zmene rozpočtu boli z dôvodu obsadenia pracovného miesta na zabezpečenie jarmokov a trhov. V dobe prípravy rozpočtu bolo uvažované so zvýšením platov o 10%. Schválené tarifné tabuľky pri niektorých platových stupňoch (hlavne nižšie platené profesie) boli zvýšené o viac ako 10%. So zvýšením tarifných platov súvisí aj výpočet príplatkov za sobotu, nedeľu a noc, pričom tieto boli ešte zvýšené od mesiaca máj 2019. V rámci 2. zmeny rozpočtu bolo schválené zvýšenie miezd a platov, a to presunom prostriedkov z položky rutinná a štandardná údržba.

riadok 9

• -  EK 630 - Cestovné náhrady 287,67 € (72%) - prevažná časť výdavkov súvisiacich s pracovnými cestami zamestnancov bola vynaložená na semináre organizované regionálnym vzdelávacím centrom Nitra, konferenciu Združenia prevádzkovateľov kín, konferenciu AKIS a prevádzkovateľa softvéru na účtovníctvo, mzdy a personalistiku, administratívu a evidenciu majetku.

riadok 10

• -  EK 630 - Energie, voda a komunikácie 98 647,80 € (96%) - skutočné výdavky na energie (elektrická energia, teplo, voda a plyn) boli vyššie, ale vzhľadom k postupom účtovania boli výdavky upravované (znižované) o fakturované čiastky nájomníkom za ich spotrebu energií. Táto časť výdavkov sa z uvedeného dôvodu ťažšie odhaduje a výška je stanovená podľa vývoja v predchádzajúcom období. Podľa vývoja v priebehu roka bol rozpočet v 3. zmene rozpočtu zvýšený o 7 250 € z dôvodu rastu spotreby a cien energií. Ďalšie výdavky predstavovali poštové služby, internet a telekomunikačné služby.

riadok 11

• -  EK 630 - Materiál 18 559,64 € (77%)

- interiérové vybavenie (3 474,52 €) - jednalo sa o kancelárske vybavenie (kancelárske kreslo, stolová lampa) a kancelárske vybavenie na oddelenie kultúrno - výchovných aktivít (komody, písacie stoly, skriňa, kancelárske kreslo), linoleum a sokle v pivnici Spoločenského domu, nákup pivných setov a nákup skriniek na dámske toalety do Domu kultúry;

• -  výpočtovú technika (1 414,00 €) - výdavky zahŕňali nákup tlačiarne a počítača pre nového zamestnanca a notebooku na predaj vstupeniek v Dome kultúry;

• -  telekomunikačná technika (81,50 €) - zakúpený bol mikrofón, káble do ozvučovacej kabíny, a mobilné telefóny;

• -  prevádzkové stroje, prístroje a zariadenia (3 548,38 €) - jednalo sa o elektromer, náhradný diel do čistiaceho stroja, drobné náradie a 2 ks umývačky riadu do Domu kultúry;

• -  všeobecný materiál (10 041,24 €) - výdavky predstavovali čistiace a hygienické prostriedky (2 369,94 €), kancelárske potreby (849,54 €), tonery (342 €), materiál na kultúrne podujatia (1 311,67 €), údržbársky materiál (2 308,98 €) - na opravu fontány, výmenu ventilov radiátorov v Dome kultúry a podobne; baterky do mikrofónov, odpadkové koše na triedený odpad do Domov kultúry vo Veľkých a Malých Bedzanoch a iné. Okrem toho boli vynaložené reprezentačné výdavky na občerstvenie pri niektorých kultúrnych podujatiach a výdavky na zakúpenie softvéru na predaj trhových miest. V rámci zmien rozpočtu boli schválené zvýšenia výdavkov na nákup materiálu na kultúrne podujatia, nákup materiálu na údržbu budov, nákup softvéru a výdavky na reprezentáciu.

riadok 12

• -  EK 630 - Dopravné 1 079,02 € (81%) - vyššie výdavky boli uvažované na servis a údržbu vozidla, ktorého rok výroby je 2002. V priebehu 1. polroka bola vykonaná jedna oprava, a to spadnuté okno na dverách auta (215 €). V 2. polroku sa vykonal len bežný servis (výmena oleja) a oprava výfuku. Ostatné výdavky predstavovali nákup pohonných hmôt a poistenie.

riadok 13

• -  EK 630 - Rutinná a štandardná údržba 36 017,94 € (81%)

• - údržba výpočtovej a telekomunikačnej techniky (2 430 €) - výdavky boli vynaložené na opravu rozhlasu v Malých a Veľkých Bedzanoch a zmluvne vykonávaný servis výpočtovej techniky;

• -  údržba prevádzkových strojov, prístrojov a zariadení (11 447 €) - jednalo sa o servis a opravu kinotechniky - výmena reproboxov a pod.;

• - údržba budov, objektov (20 860,94 €) - v rámci údržby budov boli v priebehu roka 2019 zrealizované:

• -  Spoločenský dom - oprava osvetlenia a zásuviek v kabíne premietača, oprava

kazetového stropu vrátane výmeny svietidiel - 2. etapa,  oprava núdzového

zdroja, oprava kanalizácie v suteréne, servis vzduchotechniky a klimatizácie, výmena sifónov, umývadla a oprava stupačky kúrenia;

• -  Dom kultúry: oprava a spustenie fontány, zasklenie vitrín vedľa budovy, výmena radiátorových ventilov, oprava kazetového stropu, servis vzduchotechniky, zapojenie umývačiek - elektorinštalácia;

• -  Dom kultúry Veľké Bedzany - výmena svietidiel, výmena sifónov a ventilov na toaletách;

• -  údržba softvéru (1 280 €) - aktualizácia programového produktu Ticketware a Urbis (účtovníctvo, mzdy a personalistika, evidencia majetku a registratúra).

riadok 14

• -  EK 630 - Nájomné - 1 317,12 € (100%) - výdavky boli vynaložené na prenájom parkoviska pred Domom kultúry počas Petro-Pavlovského jarmoku, kde boli umiestnené stánky s občerstvením, na prenájom parkoviska počas trhov a na prenájom kabeláže na svetelnú zimnú výzdobu v Dome kultúry.

riadok 15

• -  EK 630 - Služby - 287 165,51 € (96%) - jednalo sa o výdavky:

• -  honoráre a služby súvisiace s organizovaním kultúrnych podujatí - 138 510,53 €;

• -  odvod za filmové predstavenia vo výške 60% prijatých tržieb - 88 110,74 €;

• -  odvody a poplatky SOZA, LITA a SLOVGRAM - 6 408,67 €;

• -  poplatky Ticketware - 4 380,30 €;

• -  revízie - 4 432,71 €;

• -  odmeny zamestnancov mimo pracovného pomeru - 5 148,92 €;

• -  stravovanie zamestnancov, prídel do sociálneho fondu - 11 925,37 €;

• -  propagácia, reklama a inzercia - 1 241,01 €;

• -   školenia - 570,00 €;

• -  daň z príjmu - 7 443,09 €;

• -  poplatky banke, za komunálny odpad, poistné, výdavky na deratizáciu, čistenie kanalizácie, čistiareň, webovú stránku, služba BOZP a GDPR, externé vyučovanie, prevádzkové náklady na budovu bývalého Červeného kríža, poistenie majetku a podobne - 18 994,17 €.

V rámci 1. zmeny rozpočtu bolo schválené zvýšenie výdavkov na odvod za filmové predstavenie v súvislosti so zvýšením príjmov za filmové predstavenia a zvýšenie výdavkov na kultúrne podujatia. Ďalšie zvýšenie rozpočtu bolo navrhnuté na ošetrenie a vyčistenie plachty party-stanu, poplatky SOZA a Ticketware a výdavky na obstaranie novej webovej stránky za účelom naplnenia legislatívnych požiadaviek.

riadok 16

• -  EK 640 - Transfery jednotlivcom a neziskovým práv. osobám 948,29 € (31%) -

čerpané výdavky predstavovali nemocenské dávky a členské príspevky (Regionálne vzdelávacie centrum samosprávy Nitra, Asociácia kultúrnych inštitúcií Slovenska (AKIS) a Združenie prevádzkovateľov kín (ZPK). Nevyčerpané prostriedky boli plánované na odchodné pre zamestnancov, ktorí dosiahli dôchodkový vek.

riadok 18

• -  EK 810 - Ostatné výdavkové finančné operácie 5 100 € - jednalo sa o vrátené zábezpeky, tieto prostriedky sa nerozpočtujú.

  V Topoľčanoch, 20.04.2020

  
  

  PhDr. Katarína Baculáková riaditeľka

  
  

Príloha č.1

Plnenie rozpočtu Mestského kultúrneho strediska Topoľčany k 31.12.2019

Príjmy      __________________________________ ________________________v €

Výdavky    ______________________________ _____________________v €

Príloha č.2

Kultúrne podujatia k 31.12.2019

Kultúrne podujatia so vstupným Kultúrne podujatia bez vstupného

Prehľad tržieb a návštevnosti kina

MsKS je členom Združenia prevádzkovateľov kín, ktoré vydalo poradovník za rok 2019 a podľa kritéria - dosiahnutá tržba sa kino umiestnilo na 9. mieste z celkového počtu 88 prevádzkovateľov jednosálových kín, čím si udržalo pozíciu z roku 2018, kedy sa naše kino umiestnilo taktiež na 9. mieste z celkového počtu 88 prevádzkovateľov jednosálových kín.

Prehľad tržieb a návštevnosti kina od roku 2011:

prehľad tržieb v €

Poznámka: v tržbách sú zahrnuté príjmy z kultúrnych poukazov na filmové predstavenia. Cena vstupného od r. 2011 bola v priemere 2,50 €, od roku 2013 vo výške 4 €, v mesiaci október 2017 sa cena vstupného zvýšila na 5 €.

návštevnosť - počet osôb

¦ návštevnosť - počet osôb

Poznámka: V roku 2012 bola realizovaná digitalizácia kina a v roku 2014 výmena sedačiek